Ulgi w CIT i PIT do rozliczenia za 2025 r. (na reklamą, sport, kulturę, robotyzację, prototyp), Ulga B+R, IP-BOX : szybko, zwięźle i na konkretnych przykładach
TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA
- 10 lutego 2026 r. od godz. 09.00 do 14.00 (6 godz.lek.)
- Szkolenie prowadzone jest w formule on-line. Każdy uczestnik dzień wcześniej otrzyma link z dostępem do platformy
WYKŁADOWCA
Lech Janicki - prawnik, absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Od 20 lat zajmuje się problematyką podatkową i prawną. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu ogólnego prawa podatkowego oraz podatków bezpośrednich. Autor i współautor publikacji oraz komentarzy z zakresu prawa podatkowego oraz prawa pracy na łamach m.in. Rzeczpospolitej i Gazety Prawnej, ekspert podatkowy w mediach (m.in. TVN CNBC) oraz licznych portali branżowych, doświadczony wykładowca szkoleń z zakresu prawa podatkowego.
PROGRAM
- Najpopularniejsze ulgi „technologiczne” w podatkach dochodowych – wstęp.
- Nowe ulgi podatkowe w PIT i CIT wprowadzone w 2022 r.; jak je stosować, by maksymalnie zmniejszyć podstawę opodatkowania w rozliczeniu 2025 r.?
- Wpływ KSEF na prawidłowe rozliczanie ulg w podatkach dochodowych.
- Ulga na ekspansję czyli dodatkowe odliczenie do 1 miliona złotych na wydatki reklamowe (ulga praktycznie dla każdej firmy produkcyjnej)
- Jak przygotować się już teraz do zastosowania ulgi za 2025 r.?
- Udział w targach, delegacje, wyżywienie
- Reklama w mediach, eventy, konferencje, ulotki broszury, influencerzy
- Koszty pracowników przygotowujących ofertę dla klientów
- Koszty budowy strony internetowej, jej aktualizacja, zdjęcia, usługi zewnętrzne
- Przykłady zastosowania ulgi na konkretnych przykładach
- Objaśniania MF w sprawie stosowania ulgi z 2023 r.
- Jak rozumieć wzrost przychodów w 2 letnim okresie, czym jest nowy produkt?
- Ulga na odliczenie kosztów produkcji próbnej i wprowadzenia produktu na rynek (m.in. koszty zakupu środków trwałych , ulepszeń posiadanych ŚT, zakup materiałów i surowców, certyfikacje itp.)
- Ulga na kulturę, sport, szkolnictwo – odliczenie 50 % KUP
- Jak bezpiecznie skorzystać z ulgi na sport?
- Sponsoring właściwy czy darowizna?
- Obowiązki dokumentacyjne
- Współpraca z instytucjami kultury
- Ulga na szkolnictwo wyższe
- Kontrowersje dotyczące wsparcia klubów sportowych.
- Nowy załącznik CIT-CSR
- Ulga na robotyzację (zakup np. urządzeń – 150 % wydatku w kosztach, czym jest robot przemysłowy, nowy załącznik CIT-RB)
- Ulga dla inwestujących
- Ulga „na pałacyk”
- Zasady rozliczenia nowych ulg i sytuacje szczególne.
- Nowe ulgi a ulga BR oraz IP-Box – czy można z nich korzystać jednocześnie?
- ULGA BADAWCZO-ROZWOJOWA w 2025 r. - kompendium
- Kontrowersyjny wyrok NSA z 2024 – czy ma znaczenie dla rozliczających ulgę?
- Dla kogo adresowana jest ulga B-R i kto na niej może zyskać?
- Istota ulgi – ten sam wydatek 2-krotnie wpływa na podstawę opodatkowania (tzw. „2-krotność kosztu w KUP”)
- Ulga B-R w branży spożywczej, chemicznej, farmaceutycznej, IT, technologicznej, tekstylnej, okołomotoryzacyjnej, rodzinne firmy, zdrowa żywność, nowe produkty na rynku, poprawianie właściwości swoich produktów, materiały budowlane, opracowywanie prototypów i testowanie rozwiązań)
- Jak dokumentować prace B-R?
- Czy prace muszą się zakończyć wynikiem pozytywnym?
- Szczegółowa analiza tzw. „kosztów kwalifikowanych” (pensje, surowce, materiały, odpisy od ST, leasing urządzeń, współpraca z uczelniami, NCBR)
- Praktyczne uwagi dotyczące wypełnienia CIT-BR i PIT-BR
- Najpierw BR a potem IP-Box, czy może w tym samym czasie?
- IP-BOX (5% stawka podatku) w 2025 i 2026 r. r.
- 2025 – ostatni rok IP-BOX dla informatyków?
- Kto może skorzystać z najniżej stawki CIT i PIT (5 %)?
- Wpływ prac badawczo-rozwojowych na prawo do IP-Box
- Jakie dochody podlegają pod IP-Box?
- Praktyczna kalkulacja wzoru Nexus – czyli wyliczenie, ile zyskamy na IP-Box mając określone koszty podatkowe i przychody.
- Gorący temat: samozatrudnieni programiści a prawo do IP-Box (ryzyka, problemy, ewidencja)
- Objaśnienia Ministra Finansów dotyczące stosowania IP-Box.
- IP Box czy ryczałt ewidencjonowany dla programistów?
- Bieżące orzecznictwo
- Pytania i odpowiedzi
WYMAGANIA SPRZĘTOWE
Do wzięcia udziału w szkoleniu niezbędny jest komputer stacjonarny, laptop, tablet lub telefon komórkowy z obsługą dźwięku.
OPŁATA
- 330 zł brutto od osoby
- 300 zł brutto od osoby- cena dla członków SKwP*
*Warunkiem uzyskania zniżki dla członków, jest na bieżąco uregulowana składka członkowska.
Należność za udział w szkoleniu prosimy wpłacać na rachunek bankowy Oddziału Okręgowego SKwP w Gorzowie Wlkp. Pekao S. A. I Oddział w Gorzowie Wlkp. nr 44 1240 3549 1111 0000 4431 1081
Opłatę prosimy uiścić po otrzymaniu zawiadomienia z potwierdzeniem realizacji szkolenia.
Cena obejmuje:
- wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi
- zaświadczenie o ukończeniu szkolenia.
W RAMACH SZKOLENIA ZAPEWNIAMY
- udział w szkoleniu, możliwość zadawania pytań,
- materiały szkoleniowe w formie elektronicznej (plik pdf),
- zaświadczenie o uczestnictwie w szkoleniu.
INFORMACJE DOTYCZĄCE UDZIAŁU W SZKOLENIU
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest pisemne zgłoszenie (przycisk ZAPISZ SIĘ) oraz dokonanie wpłaty najpóźniej na 1 dzień przed terminem szkolenia.
- Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem szkolenia a zgłaszającym.
- Rezygnacja za udział w szkoleniu wymagana bezwzględna forma pisemna za pośrednictwem poczty mailowej najpóźniej na 3 dni przed szkoleniem.
- Szkolenie odbędzie przy użyciu platformy do zdalnego prowadzenia zajęć
- Wymagania techniczne: komputer z kamerą i głośnikiem, dostęp do Internetu ( przeglądarka Chrome lub Edge)
- Realizacja szkolenia jest uzależniona od zainteresowania powyższą tematyką.
Materiały i zaświadczenie zostaną wysłane na adres mailowy uczestnika.
Serdecznie zapraszamy!