Planowany termin szkolenia: 24 sierpnia 2022r., godz. 9,00 - 14,00
WYKŁADOWCA
Marcin Otręba - Absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. W roku 2005 ukończył studia podyplomowe o specjalności Podatki. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach podatków pośrednich oraz procedurze podatkowej. Wieloletni pracownik Izby Skarbowej we Wrocławiu. Obecnie koordynator do spraw podatków w firmie która należy do grona największych producentów kruszyw łamanych w Polsce. Autor wielu publikacji dla biuletynu VAT, wydawnictwa INFOR. Od 2010 roku związany jest z Wyższą Szkołą Bankową we Wrocławiu w której prowadzi wykłady oraz szkolenia z zakresu podatków. Ma status trenera z ramienia Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowe.
PROGRAM
I. Zasady odliczania podatku naliczonego:
- kiedy podatnik ma prawo do odliczenia?
- odliczenie na „bieżąco” i „wstecz” - zmiany przepisów,
- odliczenie VAT z duplikatu faktury,
- odliczenie z korekty faktury, jaki wpływ na odliczenie ma nota korygująca,
- zaliczka, a odliczenie VAT,
- inne dokumenty zakupowe, a odliczenie VAT (paragony, bilety, dokumenty celne).
- data sprzedaży, data wystawienia, data otrzymania faktury - istotne różnice znaczeniowe dla odliczenia VAT,
- odliczanie podatku wynikającego z faktur wystawionych przez małych podatników rozliczających się metodą kasową,
- ograniczenia lub wyłączenia z prawa do odliczenia,
- weryfikacja dostawcy lub usługodawcy, a prawo do odliczenia (należyta staranność w wersji Ministerstwa Finansów),
- Biała Księga Podatników, a obowiązek sprawdzenia kontrahenta. Nowe wartości kwotowe dotyczące weryfikacji
II. Ewidencja sprzedaży przy zastosowaniu kas rejestrujących, wystawianie i wydawanie paragonu fiskalnego nabywcom:
- na czym polega ewidencjonowanie sprzedaży za pomocą różnych typów kas?
- jaka jest różnica pomiędzy kasą fiskalną, a drukarką fiskalną? Kasy rezerwowe,
- ewidencjonowanie sprzedaży na kasie, a moment powstania obowiązku podatkowego,
- kiedy następuje ostateczny moment wystawienia paragonu?
- wystawianie paragonów dokumentujących zaliczki,
- w jakich okolicznościach można stosować e-paragony?
- wydawanie paragonów przy sprzedaży na odległość,
- jak wystawić fakturę do paragonu?
- co to jest paragon z NIP i jakie daje możliwości?
- oznaczanie paragonów i faktur symbolami w nowym JPK_V7,
- wykazywanie paragonów z NIP w nowym JPK_V7,
- w jakim terminie i trybie sporządza się raport fiskalny dobowy i okresowy?
- jak dokumentować korekty sprzedaży ewidencjonowanej na kasie: zwroty towarów, reklamacje, obniżki ceny, oczywiste pomyłki, anulowanie paragonów?
- wykazywanie korekt sprzedaży na kasie w JPK_V7: czy jako „RO” czy „WEW”?
- obowiązek przeszkolenia pracowników w zakresie kas fiskalnych i oświadczenia pracowników o zapoznaniu się z obsługą kas oraz odpowiedzialnością karnoskarbową,
- konsekwencje niewystawienia lub niewydania paragonu fiskalnego na gruncie ustawy Kodeks karny skarbowy.
III. Szczególne obowiązki i prawa podatników związane z użytkowaniem kas:
- jaki jest zakres wprowadzania kas online w 2022 r.?
- zasady fiskalizacji kasy,
- od kiedy jest obowiązek połączenia terminali płatniczych z kasami?
- czy drukarki fiskalne wymagają pracy z terminalem płatniczym?
- przerwy w fiskalizacji sprzedaży, awarie kasy lub brak internetu w kasie online - obowiązki podatnika,
- jakie sankcje za brak przeglądu technicznego kasy,
- obowiązki związane z zakończeniem pracy kasy lub zakończeniem działalności gospodarczej,
- w jakim zakresie podatnikowi przysługuje odliczanie lub zwrot kwot wydanych na zakup kasy,
- czy podatnik posiadający kasę „starego typu” ma prawo do ulgi w przypadku nabycia kasy online?
IV. Zasady zwolnienia z obowiązku ewidencjonowania sprzedaży przy zastosowaniu kas rejestrujących w roku 2022:
- jaki jest próg zwolnienia podmiotowego w 2022?
- nowy zakres załącznika do rozporządzenia w sprawie zwolnień przedmiotowych,
- wyłączenia z możliwości korzystania ze zwolnienia - jaki zakres od 2022?
- kiedy nie trzeba fiskalizować świadczeń na rzecz pracowników,
- zapłata na konto bankowe a brak obowiązku fiskalizacji transakcji,
- czy fiskalizować świadczenia nieodpłatne np. prezentów?
V. Tarcza Antyinflacyjna - uchwalone przepisy dotyczące obniżenia stawek VAT:
- jakie towary objęte są okresowymi obniżonymi stawkami VAT oraz stawki na poszczególne towary,
- zakres stosowania Nomenklatury Scalonej (CN) i PKWiU,
- w jakim okresie są stosowane stawki obniżone na nośniki energii, gaz, produkty spożywcze, nawozy itd. oraz jak ustalać stawkę VAT w okresie przejściowym (styczeń/luty oraz lipiec/sierpień)
- obowiązki informacyjne podmiotów ewidencjonujących sprzedaż przy użyciu kas rejestrujących.
W RAMACH SZKOLENIA ZAPEWNIAMY:
- udział w szkoleniu, możliwość zadawania pytań,
- materiały szkoleniowe,
- zaświadczenie o ukończeniu zajęć,
INFORMACJE DOTYCZĄCE UDZIAŁU W SZKOLENIU:
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest pisemne zgłoszenie (przycisk ZAPISZ SIĘ) oraz dokonanie wpłaty najpóźniej na 3 dni przed terminem szkolenia.
- Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem szkolenia a zgłaszającym.
- Rezygnacja za udział w szkoleniu wymagana bezwzględna forma pisemna za pośrednictwem poczty mailowej najpóźniej na 3 dni przed szkoleniem.
OPŁATA:
- 300 zł brutto od osoby
Należność za udział w szkoleniu prosimy wpłacać na rachunek bankowy Oddziału Okręgowego SKwP w Gorzowie Wlkp. Pekao S. A. I Oddział w Gorzowie Wlkp.
nr 44 1240 3549 1111 0000 4431 1081
Cena obejmuje:
- wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi
- zaświadczenie o ukończeniu szkolenia.
W ramach szkolenia zapewniamy:
- udział w szkoleniu, możliwość zadawania pytań,
- materiały szkoleniowe w formie elektronicznej (plik pdf),
- zaświadczenie o uczestnictwie w szkoleniu.
Informacje dotyczące udziału w szkoleniu:
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest pisemne zgłoszenie (przycisk ZAPISZ SIĘ) oraz dokonanie wpłaty najpóźniej na 3 dni przed terminem szkolenia.
- Rezygnacja za udział w szkoleniu wymagana bezwzględna forma pisemna za pośrednictwem poczty mailowej najpóźniej na 3 dni przed szkoleniem.
- Szkolenie odbędzie przy użyciu platformy do zdalnego prowadzenia zajęć Microsoft TEAMS.
- Wymagania techniczne: komputer z kamerą i głośnikiem, dostęp do Internetu (przeglądarka Chrome lub Edge)
- Realizacja szkolenia jest uzależniona od zainteresowania powyższą tematyką.
Materiały i zaświadczenie zostaną wysłane na adres mailowy uczestnika.
Serdecznie zapraszamy!
