Szczegóły szkolenia

Podatek od towarów i usług VAT- kurs dla początkujących (32 godz. lek.)

  Termin rozpoczęcia : Uruchomienie po zebraniu grupy

    Wykładowca: Kamila Andrzejewska- doradca podatkowy 

  1. Zagadnienia wprowadzające - pojęcia podstawowe

  2. Zakres podmiotowy i przedmiotowy opodatkowania VAT

    2.1. Definicja podatnika i działalności gospodarczej

    2.2. Czynności podlegające opodatkowaniu:

    - czynności odpłatne,

    - czynności nieodpłatne (darowizna towaru, przekazanie towaru na cele osobiste podatnika/wspólnika/pracownika, prezenty o małej wartości, próbki, nieodpłatne usługi świadczone na cele inne, niż firmowe)

    2.3. Czynności wyłączone z opodatkowania

  3. Zwolnienie podmiotowe z VAT

    - limit zwolnienia z VAT, czynności uwzględniane w limicie zwolnienia z VAT, kto nie może korzystać ze zwolnienia podmiotowego z VAT, utrata prawa do zwolnienia z VAT

  4. Obowiązek podatkowy

    4.1. Zasada ogólna

    4.2. Szczególne zasady ustalania obowiązku podatkowego (usługi budowlane, najmu, leasingu, usługi księgowe i prawnicze, dostawa mediów)

    4.3. Metoda kasowa 

  5. Podstawa opodatkowania

    5.1. Ustalanie podstawy opodatkowania VAT

    5.2. Zmiana podstawy opodatkowania – zwiększenia i zmniejszenia

    5.3. Opodatkowanie na zasadzie marży

  6. Wysokość opodatkowania

    6.1. Stawki VAT (23%, 8%, 5%, 0%)

    6.2. Zwolnienia przedmiotowe z VAT

    6.3. Stawki ryczałtowe

  7. Fakturowanie

    7.1. Kiedy trzeba wystawić fakturę?

    7.2. Elementy faktury

    7.3. Dokumenty zrównane z fakturą

    7.4. Terminy wystawiania faktur

    7.5. Duplikaty faktur, faktury pro-forma, faktury wewnętrzne

    7.6. Anulowanie faktury

    7.7. Faktury korygujące i noty korygujące

    7.8. Samofakturowanie

  8. Odliczanie VAT

    8.1. Kiedy przysługuje prawo do odliczenia VAT?

    8.2. Terminy odliczania VAT

    8.3. Korekta odliczonego VAT – zwiększenia i zmniejszenia

    8.4. Odliczanie VAT od wydatków na pojazdy samochodowe

    8.5. Sprzedaż samochodu – korekta odliczonego VAT

    8.6. Proporcjonalne odliczanie VAT

    - ustalanie współczynnika i prewspółczynnika, roczna korekta VAT

  9. Odwrotne obciążenie

    9.1. Odwrotne obciążenie w transakcjach towarowych

    9.2. Odwrotne obciążenie przy świadczeniu usług budowlanych

  10. Ustalanie miejsca  świadczenia transakcji

    10.1. Miejsce świadczenia – zasada ogólna

    - miejsce świadczenia przy dostawie towaru, usługi świadczone dla podatnika i niepodatnika

    10.2. Miejsce świadczenia – regulacje szczególne

    - usługi związane z nieruchomościami, usługi transportu towarów i osób, usługi wynajmu środków transportu, usługi w dziedzinie kultury, sztuki, nauki,itp., usługi restauracyjne

    10.3. Sprzedaż wysyłkowa

  11. Transakcje zagraniczne

    11.1. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT)

    11.2. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towaru (WNT)

    11.3. Eksport towaru

    11.4. Import towaru

    11.5. „Sprzedaż” i zakup usług (import usług)

  12. Ulga na złe długi

    12.1. Prawa wierzyciela

    12.2. Obowiązki dłużnika

  13. Ewidencje VAT i JPK_VAT

    13.1. Elementy ewidencji VAT

    13.2. Informacja o ewidencji VAT – JPK_VAT

  14. Rejestracja na potrzeby VAT

    14.1 Kto musi dokonywać rejestracji na potrzeby VAT?

    14.2. Rejestracja na potrzeby rozliczania transakcji unijnych (VAT-UE)

    14.3. Wykreślanie z rejestru VAT

    14.4. Jak sprawdzić status kontrahenta?

  15. Deklaracje VAT i zapłata podatku

    15.1. Rodzaje deklaracji VAT

    15.2. Terminy składania deklaracji i zapłaty podatku

    15.3. Nadwyżka VAT naliczonego nad należnym – wykazanie w deklaracji VAT

  16. Sprzedaż i zakup towarów/usług na przykładach liczbowych – rozliczenie kompleksowe (ustalenie obowiązku podatkowego/terminu odliczenia VAT, ujęcie w odpowiedniej ewidencji VAT, wykazanie w deklaracji VAT, ustalenie zobowiązania podatkowego)

     

Zajęcia odbywać się będą w dni robocze, jeden dzień w tygodniu  w godz. 8,15- 15,00     

 

Cena
910.00 zł
Tematyka
Podatki
W celu zapisania się prosimy wypełnić formularz.

Można też zapisać się poprzez wysłanie fax-em lub pocztą elektroniczną jako załącznik formularza.